Банкротство ИП
Индивидуальный предприниматель, т.е. физическое лицо, может прийти к решению стать банкротом, если он не в состоянии отдавать займы. Для этого он сам или же те, перед кем у него имеется задолженность, назовем их кредиторами, обращаются с соответствующим заявлением в суд. Данный орган государственной власти запускает долгую процедуру, в результате которой ИП могут признать банкротом и, как следствие, реализовать его имущество. Оставшиеся непогашенными долги списывают.
Когда ИП можно объявлять себя банкротом
ИП вправе самостоятельно обратиться в суд, предварительно составив заявление о признании себя банкротом и подав его на рассмотрение в указанный госорган. Идя на такой шаг, предприниматель как бы хочет сказать: «У меня есть долги, по которым я не могу расплатиться. Вот список всего моего имущества, вы только помогите мне избавиться от кредитного бремени».
Самостоятельное банкротство ИП бывает двух видов:
- обязательное;
- добровольное.
Должник обязан заявить о банкротстве, как только сумма долга достигнет 500 тыс. рублей и когда не представляется возможным исполнить обязательства по выплате платежей всем кредиторам.
К примеру, есть два непогашенных кредита в разных банковских учреждениях на сумму 400 тыс. рублей и 600 тыс. рублей. И вот наступил срок ежемесячной выплаты по ним в размере 30 тыс. рублей и 40 тыс. рублей. С зарплаты и иных доходов должника возможно удержание только 20 тыс. рублей в месяц, т.е. производить выплаты по двум кредитам одновременно не получается. Это значит, что пришло время заявлять о банкротстве предпринимателя.
Обратиться в суд необходимо в месячный срок с момента наступления такого случая. Уклонение от исполнения данного предписания наказывается денежным штрафом от 5 тыс. до 10 тыс. рублей. Если сумма долга не превышает 500 тыс. рублей, тогда как банкротство все же предвидится, то ИП не обязан обращаться в суд. Тем не менее, он может это сделать по своей воле, и тогда ему следует за 15 дней до подачи заявления в суд опубликовать в ЕФРС уведомление о своем намерении банкротиться.
Заявление о признании банкротства ИП
Заявление о признании банкротства (финансовой несостоятельности) индивидуального предпринимателя всегда подается в арбитражный суд по месту нахождения ИП. Этот орган власти – один на весь регион. К заявлению прилагаются определенные документы, подтверждающие факт возникновения задолженности и наличия деятельности и доходов. Полный список указан в законе о банкротстве.
Если предприниматель-должник не способен в полной мере удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, то его объявят банкротом. Именно суд принимает окончательное решение относительно признания ИП финансово несостоятельным. Признаки, особенности и основания банкротства ИП приведены в АПК РФ, ГК РФ, законе о банкротстве физлиц и др. Стать банкротом может любой ИП, поэтому данная информация будет полезна всем предпринимателям, вне зависимости от того, какая налоговая система выбрана для работы.
Сотрудники юридической компании «Центр Банкротства» помогут вам успешно обанкротиться и списать все ваши долги в Самаре и Самарской области, и вы сможете начать кредитную историю с чистого листа! Если вы хотите узнать, как именно будет решаться ваша проблема, то позвоните нам, и мы вам дадим детальный отчет о предстоящих действиях и ответим на все ваши вопросы. Свяжитесь с нами, это быстро и, к тому же, бесплатно! Мы находимся в Самаре, где и работаем долгие годы.
Когда кредитор вправе объявить о банкротстве ИП
Если предприниматель первым не обращается в суд в случае невозможности погашения долгов, то вместо него это могут сделать его кредиторы – налоговики, банки или поставщики. Они инициируют процедуру банкротства, когда задолженность переваливает за полмиллиона рублей, а просрочка платежей составляет более 90 дней. Отсюда следует вывод, что копить долги до бесконечности – только себе вредить.
Признаки финансовой несостоятельности
Признание ИП банкротом возможно в том случае, если:
- задолженности не выплачивались на протяжении 3-х месяцев с момента наступления срока их погашения;
- стоимость заложенного личного имущества существенно ниже размера долга перед кредиторами;
- размер неисполненных обязательств по платежам превышает 10 тыс. рублей.
Наличие перечисленных признаков дает основания служащим арбитражного суда заняться рассмотрением заявления о признании конкретного предпринимателя несостоятельным с дальнейшим присвоением ему данного статуса.
Если задолженность возникла в результате деятельности гражданина, а не ИП, то и нет необходимости начинать процедуру банкротства.
Выплата вменяемого долга производится в денежной форме, а не натуральной. Существуют следующие виды финансовых обязательств физлица:
- задолженность перед предприятиями жилищно-коммунального хозяйства;
- неуплаченный НДФЛ, транспортный, имущественный, земельный налог;
- задолженность по банковским кредитам;
- неоплаченные штрафы ГИБДД;
- задолженность по разным сделкам и т.д.
Состав и размер денежных обязательств определяется на момент обращения в арбитраж. Речь идет о финансовых обязанностях, которые возникли до начала проведения процедуры банкротства.
Особенности подачи заявления о признании банкротом ИП
В зависимости от вида денежных обязательств можно выделить лица, имеющие право инициировать процесс банкротства. Так, среди тех, кто вправе подать заявление о признании несостоятельности индивидуального предпринимателя числятся:
- сам ИП, имеющий задолженность;
- конкурсные кредиторы, с которыми ИП не смог рассчитаться по долгам, возникшим вследствие ведения коммерческой деятельности;
- уполномоченные органы власти. Процедура банкротства ИП с долгами инициируется федеральными органами исполнительной власти. Они же выдвигают требования об уплате обязательных платежей и требования РФ по денежным обязательствам (ФНС);
- органы исполнительной власти или местного самоуправления в случае, если у них имеются требования по денежным обязательствам;
- гражданин и др.
Уполномоченные органы и конкурсные кредиторы обязаны знать о том, как обанкротить ИП.
Право и на заявление о банкротстве
ИП может инициировать процесс своего банкротства, т.к. имеет на это законное право. Предпринимателю не возбраняется подавать заявление в арбитраж даже при отсутствии явных признаков неплатежеспособности.
Финансовое положение считается нестабильным, если ИП признает факт невозможности погашения долгов в настоящее время и ближайшем будущем. После исполнения всех заявленных кредиторами денежных обязательств у предпринимателя еще должны оставаться средства для полноценного функционирования и осуществления хозяйственной деятельности.
Несостоятельность ИП должна подкрепляться убедительными доводами и весомыми доказательствами. Перед обращением в суд ИП проводит внутренний финансовый анализ своего предприятия – исследование финансового состояния и определение основных показателей его деятельности для того чтобы выявить резервы увеличения его рыночной цены. После начала производства дела о банкротстве арбитражный управляющий готовит заключение о наличии либо отсутствии признаков преднамеренного или фиктивного банкротства.
Если устанавливается факт причинения крупного ущерба, то заключение направляется органам и должностным лицам, осуществляющим предварительное расследование. В отношении предпринимателя возбуждается уголовное дело по ст. 197 «Фиктивное банкротство».
В качестве наказания применяются:
- штраф в размере дохода обвиняемого гражданина за последние два года или же 300 тыс. рублей;
- лишение свободы сроком на 6 лет с выплатой штрафа после освобождения;
- при отсутствии признаков крупного вреда со стороны ИП ответственность за правонарушение наступает по ст. 14.12 КоАП. Осужденное лицо могут обязать выплатить штраф в размере до 100 МРОТ или лишить лицензий и дисквалифицировать на три года.
Обязанность ИП инициировать процедуру банкротства
Дело о банкротстве индивидуального предпринимателя обязательно возбуждается если:
- удовлетворение должником требований одного или нескольких кредиторов делает невозможным погашение задолженности перед другими кредиторами и внесение наличных денег в уплату налогов или других обязательных платежей в бюджет или внебюджетные организации;
- обращение взыскания на имущество должника создаст сложности в дальнейшем осуществлении хозяйственной деятельности. Законом не предусмотрены особенности или особые основания обращения в судебную инстанцию.
Что касается заявления, то его следует подать в месячный срок после возникновения признаков несостоятельности. В противном случае ИП грозит административная ответственность.
Главной причиной, по которой должники идут на затягивание процедуры признания несостоятельности, является выведение (отчуждение в собственность третьих лиц: граждан или других ИП) имущества из своего владения, из залога или из-под контроля кредиторов. Банкрот стремится уменьшить конкурсную массу и причинить вред займодателям для того чтобы погасить долг.
Суд правомочен объявить недействительными или ничтожными все сделки, направленные на отчуждение (продажа, дарение, мена) за год до начала процедуры банкротства.
Разделение имущества
Интересная ситуация наблюдается при разграничении имущества физлица, в качестве которого выступают обычный гражданин и предприниматель. В случае с предприятиями (юрлицами) все предельно ясно. Здесь есть:
- уставный фонд;
- активы;
- альтернативные источники финансирования;
- имущество предприятия (материальные и нематериальные ценности, принадлежащие предприятию и используемые им в производственной деятельности) и т.д.
А с индивидуальным предпринимателем все намного сложнее. Имущество ИП и гражданина объединяется в одну группу и не подлежит перепрофилированию или разграничению. Соответственно, выдвигаемые кредиторами претензии могут касаться не только профессиональной деятельности, но и гражданской сферы. И при таких обстоятельствах должник (ИП или гражданин) не застрахован от потери нажитого имущества.
Процедура банкротства предусмотрена законом и одинакова для всех физических лиц, которыми бывают граждане и ИП и лица без гражданства. Имущество должника описывается, и на него накладывается арест, а затем оно реализуется на торгах.
Банкротство ИП в 2023 году — пошаговая инструкция
Как ИП стать банкротом? Данный вопрос интересует многих граждан, имеющих статус индивидуального предпринимателя. Процедура банкротства не только долгая, но и крайне сложная. Она состоит из нескольких этапов.
Первым делом собираются документы и затем подаются в арбитраж по месту регистрации ИП. В их число входит:
- заявление о признании несостоятельности;
- свидетельство о регистрации физлица;
- перечень и размер задолженностей зарегистрированного в качестве ИП гражданина каждому кредитору;
- документы, удостоверяющие состав и стоимость имущества, а также доказывающие право собственности (хозяйственного владения) должника;
- другие документы, подтверждающие финансовую несостоятельность ИП.
Стадии процедуры
- Реструктуризация. Оценивается финансовая устойчивость и платежеспособность ИП, обеспечивается сохранность имущества.
- Мировое соглашение. Проводятся переговоры и ищутся компромиссные решения между предпринимателем-должником и всеми кредиторами.
- Реализация имущества. ИП лишается права на управление и распоряжение всем своим имуществом, составляющим конкурсную массу.Имущество реализуется и вырученные с продажи средства идут на погашение задолженности. После этого должнику присваивается статус банкрота
- Завершение реализации имущества. Гражданин в статусе ИП полностью освобождается от всех долгов за исключением уплаты алиментов, возмещения вреда, выплаты з/п и т.п.
Иногда расходы, связанные с делом о несостоятельности, превышают суммарный долг. Вырученные с продажи имущества денежные средства пойдут на (именно в такой очередности):
- возмещение вреда, причиненного жизни или здоровью;
- компенсации и выплаты по трудовому договору;
- погашение долгов и кредитов.
Какое имущество могут выставить на продажу
ИП – это, по сути, обычный гражданин, который занимается предпринимательской деятельностью. В отличие от ООО, он не обладает обособленным имуществом, а значит, если у ИП и остались долги и имущество, то они принадлежат обычному человеку, а не предприятию. По этой причине при несостоятельности могут реализовать не только те вещи, которые использовались для нужд бизнеса, но и другие, не имеющие к нему никакого отношения.
Тем не менее, определен перечень неприкасаемого имущества:
- единственное жилье гражданина-должника, если оно не находится в залоге у кредитора;
- земельный участок, на котором расположено это жилье;
- личные вещи и необходимые в быту предметы: мебель, одежда, посуда. Какие вещи нужны, а без каких можно обойтись, решает суд. В любом случае, к жизненно необходимым не относятся драгоценности и другие предметы роскоши – их могут сбыть.
- вещи для работы или учебы стоимостью до 10 тыс. рублей. Продукты и товары, входящие в потребительный минимум гражданина-должника и его иждивенцев.
Остальное могут реализовать на торгах, а вырученные деньги направить на погашение задолженности.
Последствия процедуры банкротства ИП для должника
Многие расценивают процедуру как отличный выход из тяжелого материального положения. Действительно, используя все имеющиеся законные механизмы можно избавиться от долгов с минимальными потерями. Да, это так, но, сожалению, есть и минусы:
- Аннулируется госрегистрация статуса индивидуального предпринимателя;
- Теряют силу разные лицензии и разрешения на ведение определенных видов деятельности;
- Становится невозможной подача документов на повторную регистрацию в течение следующего года;
- Наступает пятилетний запрет на вступление в руководящие должности в компаниях и предприятиях;
- Нельзя будет оформить кредит в банке, т.к. в его выдаче просто откажут после того как вы сообщите о своей несостоятельности, а признаться в этом придется.
Услуги по банкротству ИП в Самаре- под ключ
С помощью экспертов юридической компании «Центр Банкротства» любой гражданин в статусе индивидуального предпринимателя сможет стать банкротом г.Самара. Мы имеем большой практический опыт в решении таких вопросов, как ликвидация предприятий и владеем обновленной базой ликвидации ИП в Самаре и Самарской области. Сопровождение процедуры несостоятельности – одно из ключевых направлений нашей деятельности. Мы на корню пресекаем злоупотребления со стороны кредиторов и коллекторов и следим за тем, чтобы удовлетворение требований проходило исключительно в рамках закона.
